Cálculo de sus impuestos criptográficos: todo lo que necesita saber en 2022

Calcular los impuestos criptográficos puede ser un desafío. En los EE. UU., las criptomonedas se consideran un activo digital y el IRS las trata como cualquier otro activo de capital, como acciones o bonos. Los activos criptográficos pueden gravarse como ingresos o ganancias de capital, según cómo los adquirió y cuánto tiempo los conservó. La siguiente información le ayudará con lo que necesita saber.

Contenido

• Rastree sus transacciones criptográficas
• Encuentre su base de costos
• Métodos de contabilidad fiscal:
• Tarifas de transacción:
• Determinar la tasa de ganancias de capital criptográfico
• Calcule sus ganancias criptográficas
• Otros datos que debe saber sobre las criptomonedas y los impuestos

Rastree sus transacciones criptográficas

Si vende criptomonedas por más dólares estadounidenses de los que pagó por ellas, deberá pagar impuestos. Para calcular sus ganancias criptográficas, debe realizar un seguimiento de sus transacciones y sus lotes de impuestos asociados.

Un lote de impuestos es un registro de los tokens que compra o adquiere en una sola transacción. Incluye información como la fecha de adquisición o venta, la cantidad y la moneda de los activos digitales y el valor fiduciario en el momento de la adquisición o venta.

Tratar retroactivamente de encontrar los datos que faltan lleva mucho tiempo y es difícil. Es mucho mejor mantener registros detallados, y la solución más simple es usar un software de impuestos criptográficos, ya que rastrea todas las transacciones. Para ahorrarle tiempo y esfuerzo, aquí hay un artículo resumido sobre los mejores software de impuestos criptográficos que ofrece las herramientas y características necesarias para declarar sus impuestos.

Encuentre su base de costos

La base de costo se refiere al valor original de un activo a efectos fiscales. Calcular las ganancias o pérdidas criptográficas básicamente requiere deducir la base del costo de los ingresos. La base de costos puede ser diferente dependiendo de los siguientes factores.

Métodos de contabilidad fiscal:

El uso de un método de contabilidad de impuestos en los datos comerciales puede producir una base de costos diferente a la de otro. El IRS permite varios métodos como HIFO, LIFO y FIFO.

HIFO es cuando los activos de mayor precio se venden primero, mientras que LIFO es cuando los últimos activos adquiridos se venden primero. FIFO es cuando los activos adquiridos primero se venden primero. Cualquiera que sea el lote de impuestos que elija como base de costos para la venta tendrá un impacto en el monto de las ganancias de capital sujetas a impuestos.

Tarifas de transacción:

En muchos casos, debe pagar tarifas de transacción por transacciones criptográficas. Cuando se agregan a la base de costos de un criptoactivo, las tarifas pueden aumentar las pérdidas de capital o disminuir las ganancias de capital.

Determinar la tasa de ganancias de capital criptográfico

La tasa para determinar el impuesto sobre las transacciones criptográficas depende de cuánto tiempo se mantuvieron. La transacción se considera una operación a corto plazo si se mantuvo durante un año o menos y una operación a largo plazo si se mantuvo durante más de un año.

Pagará la tasa ordinaria del impuesto sobre la renta por sus ganancias a corto plazo. Pagará una tasa más favorable sobre las ganancias a largo plazo, y esto dependerá de su categoría impositiva. Debe declarar las ganancias a corto y largo plazo por separado porque se gravan de manera diferente.

Calcule sus ganancias criptográficas

Puede usar una calculadora de impuestos criptográficos para simplificar el proceso de cálculo de sus ganancias criptográficas. Agregará sus datos, vinculará su base de costos a sus ventas y utilizará un método de contabilidad que usted decida para calcular sus ganancias o pérdidas. Para usar una calculadora de impuestos criptográficos, debe hacer lo siguiente.

• Tienes que importar todo intercambio de historia comercial y cualquier transacción criptográfica que haya realizado fuera del intercambio.
• Verifique que haya importado todos los datos y edítelos manualmente para corregirlos si es necesario.
• Decidir sobre un método de contabilidad criptográfico específico.
• Exporte sus formularios de impuestos criptográficos e inclúyalos en su declaración.

Otros datos que debe saber sobre las criptomonedas y los impuestos

• Solo comprando criptomonedasy aferrarse a él no está sujeto a impuestos. Sus ganancias criptográficas no se 'obtienen' hasta que vende, gasta o intercambia el activo. Si compra un token y lo conserva, no tiene ganancias ni pérdidas sujetas a impuestos.
• Gastar criptomonedas no es muy diferente de venderlas al IRS. Si gasta criptografía en bienes o servicios, es probable que deba impuestos sobre la transacción. Si acepta criptomonedas a cambio de bienes y servicios, debe informarlo como ingreso al IRS.
• Puede intercambiar un activo por otro activo similar sin reconocer una ganancia o pérdida de capital. Sin embargo, si usa bitcoin para comprar ether, técnicamente tiene que vender su bitcoin primero, por lo que se considera sujeto a impuestos si vendió el bitcoin por más de lo que pagó por él.
• Si entrega criptomonedas directamente a una organización benéfica, es posible que pueda reclamar una deducción benéfica.
• Si recibe criptomonedas como regalo, no incurrirá en impuestos a menos que las venda o participe en otra actividad sujeta a impuestos. También puede regalarle a alguien hasta $15,000 dólares al año sin pagar impuestos y más si se lo da a su cónyuge.
• La transferencia de criptomonedas entre sus monederos no está sujeta a impuestos. Puede transferir su base de costo original y la fecha en que la adquirió para que pueda realizar un seguimiento del impacto fiscal potencial para cuando finalmente venda.